關(guān)于2022年度吳忠市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他 財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告

吳忠市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)：

我受市人民政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告2022年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況，請(qǐng)予審議。

2023年8月，市人民政府向市人大常委會(huì)報(bào)告了2022年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)情況。對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題，市人民政府認(rèn)真落實(shí)市人大常委會(huì)審議意見(jiàn)，依法嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)整改督促檢查責(zé)任，做好審計(jì)“下半篇文章”。各縣（市、區(qū)）、各責(zé)任單位認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改主體責(zé)任，采取完善制度、加強(qiáng)管理、加快資金撥付、調(diào)整賬目等措施積極落實(shí)整改。截至目前，審計(jì)共發(fā)現(xiàn)179個(gè)問(wèn)題，其中：立行立改問(wèn)題138個(gè)，已全部完成整改；分階段整改問(wèn)題36個(gè)，已完成整改6個(gè)，完成階段性整改任務(wù)30個(gè)；持續(xù)整改問(wèn)題5個(gè)，均完成了階段性整改任務(wù)。

一、關(guān)于審計(jì)工作報(bào)告反映的主要問(wèn)題整改落實(shí)情況

（一）市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況

1.政府代編預(yù)算未按規(guī)定時(shí)間分配的問(wèn)題。市財(cái)政局已分配政府代編預(yù)算26047.54萬(wàn)元，剩余部分年底平衡預(yù)算。

2.項(xiàng)目未實(shí)施，19247萬(wàn)元資金未及時(shí)撥付的問(wèn)題。項(xiàng)目調(diào)整變更后正在實(shí)施，市財(cái)政局已撥付清潔取暖中央專(zhuān)項(xiàng)資金18447萬(wàn)元。

3.專(zhuān)項(xiàng)資金3311.18萬(wàn)元分配不及時(shí)的問(wèn)題。市財(cái)政局已分配下達(dá)2390.24萬(wàn)元，剩余資金將根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥付。

4.預(yù)算績(jī)效管理未有效落實(shí)的問(wèn)題。相關(guān)單位已對(duì)吳忠市人民政府網(wǎng)站上公開(kāi)的預(yù)決算績(jī)效目標(biāo)表、績(jī)效自評(píng)表中存在的問(wèn)題進(jìn)行整改和完善。

5.延伸審計(jì)部分單位發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。

（1）部分項(xiàng)目進(jìn)度緩慢的問(wèn)題。吳忠市公安局交通管理局等5家單位加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，切實(shí)提高資金支付率。

（2）項(xiàng)目資金滯留的問(wèn)題。吳忠市發(fā)改委已將主輔分離試點(diǎn)建設(shè)補(bǔ)助資金350萬(wàn)元足額兌付至26家補(bǔ)助企業(yè)。

（3）項(xiàng)目已完工資金結(jié)余未上交財(cái)政的問(wèn)題。吳忠市公用事業(yè)管理所已將結(jié)余資金119.91萬(wàn)元上交國(guó)庫(kù)。

（4）財(cái)政資金使用不規(guī)范的問(wèn)題。利通區(qū)住建局2022年至2023年清潔取暖專(zhuān)項(xiàng)資金已按規(guī)定實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付管理。

（5）個(gè)別項(xiàng)目使用效益未發(fā)揮的問(wèn)題。2022年冬季清潔取暖項(xiàng)目燃?xì)獗趻鞝t安裝涉及73戶農(nóng)戶已辦理天然氣入戶手續(xù),設(shè)備能正常使用。

（二）部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況

1.預(yù)算編制執(zhí)行不夠規(guī)范的問(wèn)題。相關(guān)單位已加快資金支付進(jìn)度，提高預(yù)算執(zhí)行率，并科學(xué)合理編制2024年度預(yù)算。

2.固定資產(chǎn)賬實(shí)不符的問(wèn)題。市自然資源局和利通區(qū)環(huán)衛(wèi)中心已對(duì)4372.47萬(wàn)元固定資產(chǎn)進(jìn)一步核實(shí)，已上報(bào)待審批后調(diào)賬處理。

3.往來(lái)款項(xiàng)長(zhǎng)期未清理的問(wèn)題。市自然資源局已足額收回欠繳土地出讓金3883.83萬(wàn)元；市水務(wù)局聯(lián)合稅務(wù)部門(mén)已收繳24個(gè)項(xiàng)目水土保持補(bǔ)償費(fèi)218.8萬(wàn)元，其余正在催收中。

（三）重點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)資金和民生項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況

1.吳忠市區(qū)公共停車(chē)設(shè)施管理運(yùn)營(yíng)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

（1）差異化停車(chē)收費(fèi)政策推動(dòng)緩慢的問(wèn)題。依據(jù)《吳忠市停車(chē)場(chǎng)條例》，吳忠市城市傳媒投資有限公司正與發(fā)改部門(mén)對(duì)接制定差異化收費(fèi)政策。

（2）未通過(guò)公開(kāi)程序開(kāi)展公共資源外包經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題。吳忠市城市傳媒投資有限公司已將公開(kāi)招租申請(qǐng)上報(bào)市城投公司，待審批后履行公開(kāi)招租程序。

（3）部分停車(chē)場(chǎng)運(yùn)營(yíng)效果不佳的問(wèn)題。市城投公司將采取差異化收費(fèi)、合理開(kāi)發(fā)和延伸商業(yè)服務(wù)、加大宣傳等措施提升運(yùn)營(yíng)效果。

（4）未經(jīng)集體決策少收停車(chē)場(chǎng)外包經(jīng)營(yíng)收入，且逐年降低停車(chē)場(chǎng)承包費(fèi)用的問(wèn)題。已給予6名責(zé)任人行政警告、誡勉等處理，并扣發(fā)部分績(jī)效工資。

（5）重復(fù)投入造成資金損失浪費(fèi)的問(wèn)題。吳忠市城市傳媒投資有限公司對(duì)公元世家停車(chē)場(chǎng)設(shè)備進(jìn)行清點(diǎn)，投入新建停車(chē)場(chǎng)使用。

2.吳忠市本級(jí)應(yīng)對(duì)“9·20”突發(fā)新冠疫情防控資金和捐贈(zèng)款物專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

（1）未制定募捐方案的問(wèn)題。嚴(yán)格要求慈善機(jī)構(gòu)認(rèn)真執(zhí)行募捐管理辦法，開(kāi)展募捐活動(dòng)必須依法制定募捐方案并報(bào)同級(jí)民政部門(mén)備案。

（2）部分捐贈(zèng)資金使用不及時(shí)的問(wèn)題。市紅十字會(huì)已將17.08萬(wàn)元捐贈(zèng)資金全部分配到位，發(fā)揮捐贈(zèng)資金效益。

（3）部分接收捐贈(zèng)款物管理不規(guī)范的問(wèn)題。吳忠市慈善總會(huì)已分配價(jià)值4萬(wàn)元物資，剩余3.43萬(wàn)元物資作為應(yīng)急儲(chǔ)備。

3.吳忠市區(qū)奶產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展相關(guān)項(xiàng)目資金專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

（1）市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局在高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)苜蓿示范建設(shè)項(xiàng)目驗(yàn)收環(huán)節(jié)缺乏對(duì)承擔(dān)驗(yàn)收工作的社會(huì)第三方的有效監(jiān)督的問(wèn)題。相關(guān)責(zé)任人已作書(shū)面檢查，制定出臺(tái)《第三方代理機(jī)構(gòu)管理制度》，加強(qiáng)對(duì)第三方代理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。

（2）市畜牧水產(chǎn)技術(shù)推廣服務(wù)中心3個(gè)項(xiàng)目結(jié)余資金未上交市財(cái)政的問(wèn)題。結(jié)余資金36.2萬(wàn)元已全部上交國(guó)庫(kù)。

（3）國(guó)家農(nóng)業(yè)科技園區(qū)3個(gè)奶產(chǎn)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目未進(jìn)行竣工財(cái)務(wù)決算投入使用的問(wèn)題。3個(gè)項(xiàng)目已全部完成竣工財(cái)務(wù)決算。

（四）政府投資項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題整改情況

1.招投標(biāo)及合同執(zhí)行方面的問(wèn)題。吳忠市財(cái)政局對(duì)部分項(xiàng)目采購(gòu)過(guò)程管理不規(guī)范問(wèn)題涉事評(píng)委分別做出罰款2000元的行政處罰；吳忠清寧福居公司出臺(tái)《第三方服務(wù)單位考核管理辦法》；利通區(qū)古城鎮(zhèn)等單位對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了問(wèn)責(zé)處理。

2.履行基本建設(shè)程序方面的問(wèn)題。市本級(jí)7個(gè)項(xiàng)目已完成財(cái)務(wù)決算，利通區(qū)發(fā)改局完成了3個(gè)項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收，1個(gè)項(xiàng)目已完成工程結(jié)算審核；未嚴(yán)格執(zhí)行概算的6個(gè)項(xiàng)目相關(guān)單位出臺(tái)管理制度、重新核算了費(fèi)用，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了問(wèn)責(zé)處理。

3.資金來(lái)源及使用方面的問(wèn)題。市第一再生水廠循環(huán)利用工程已爭(zhēng)取海綿城市獎(jiǎng)補(bǔ)資金1300萬(wàn)元；利通區(qū)殘疾人托養(yǎng)中心工程等8個(gè)建設(shè)項(xiàng)目已到位資金313萬(wàn)元，剩余缺口資金逐年解決；2個(gè)單位多支付造價(jià)咨詢(xún)費(fèi)6.98萬(wàn)元已全部收回。

（五）領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題整改情況

1.有關(guān)政策貫徹執(zhí)行不到位的問(wèn)題。除僵尸企業(yè)外，25家企業(yè)已辦理取水許可手續(xù)；市城投公司將3項(xiàng)低效無(wú)效資產(chǎn)核銷(xiāo)下賬。

2.部分重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策、執(zhí)行不規(guī)范的問(wèn)題。36個(gè)建設(shè)項(xiàng)目已辦理水土保持方案?jìng)浒福?/span>市文聯(lián)對(duì)不規(guī)范的內(nèi)控制度進(jìn)行了修訂完善。

3.財(cái)政財(cái)務(wù)管理不規(guī)范的問(wèn)題。市衛(wèi)生監(jiān)督所63.48萬(wàn)元待報(bào)廢資產(chǎn)已做賬務(wù)處理，調(diào)撥至金星花園衛(wèi)生服務(wù)站辦公樓已做固定資產(chǎn)下賬處理；科技館改建（一期）工程市科協(xié)已按暫估價(jià)1303.72萬(wàn)元入賬。

二、下一步工作措施

下一步，我們將嚴(yán)格按照市委、市人大常委會(huì)的要求，及時(shí)跟蹤督查，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)整改責(zé)任落實(shí)，壓實(shí)被審計(jì)單位整改主體責(zé)任、主管部門(mén)監(jiān)督管理責(zé)任、審計(jì)機(jī)關(guān)督促檢查責(zé)任，嚴(yán)格落實(shí)整改銷(xiāo)號(hào)制，確保審計(jì)整改質(zhì)量。